ISR Personas físicas con Actividad Empresarial o Servicios Profesionales
Este régimen lo utilizan quienes realizan actividades comerciales, industriales, de autotransporte, agrícolas, ganaderas, de pesca o silvícolas, sin importar el monto de los ingresos que perciben.
Para realizar la configuración inicial requieres:
Ir a Menú>impuestos>configuración
PASO 1: Selecciona la opción "Personas físicas con Actividades Empresariales y profesionales", Si además de actividad empresarial tienes ingresos por arrendamiento de inmuebles, puedes seleccionar la opción "Arrendamiento" y elegir el tipo de periodicidad para arrendamiento,
PASO 2: elige si aplicarás la deducción ciega,
PASO 3: Selecciona si tienes o no ingresos gravados que no factures,
PASO 4: Configura las opciones especiales para el cálculo de IVA como lo son la cuenta para intereses bancarios cobrados y la de IVA retenido por pagar (retenedor),
PASO 5: Configura que efecto tendrán tus ingresos sin IVA (Exento o tasa 0%)
Dar clic en el botón azul "Guardar cambios"
Para aprender a realizar tu clculo de ISR de este régimen puedes ver nuestro siguiente vídeo:
Si tienes actividades de dos regímenes fiscales:
A los CFDI versión 4.0 el sistema les asigna en automático el régimen señalado en la facturaara los versión 3.3 puedes asignar a tus ingresos y gastos el régimen que les corresponda.
Si estás en este supuesto, sigue estos pasos:
1.Selecciona las facturas a las cuales les deseas asignar un mismo régimen.
2. Ve a la izquierda de la pantalla y seleccionaen el apartado "Funciones masivas" la opción "Régimen fiscal" .
3. Seleccionar el régimen que corresponda y da clic en el botón "aplicar". Una vez realizado, en la columna Régimen aparecerá asignado el régimen que se aplicó a las facturas seleccionadas.
Todos los comprobantes que no tengan un régimen fiscal asignado serán considerados bajo el ISR de Actividad Empresarial y Profesional.
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