Cálculo Anual ISR Personas Morales

Esta opción te ayudará a generar los papeles de trabajo para tu declaración anual.

Configuración

1.Configurar la Clave ISR Anual de las cuentas contables en Menú> Utilerias> Pólizas.

Nuestro catálogo de cuentas para los estados financieros puede diferir del formato de presentación de la declaración anual. Por este motivo debemos relacionarlo con una clasificación de acuerdo a la del SAT. Los pasos para asignar estas cuentas son:

a. Seleccionar la cuenta a asignarle la Clave ISR Anual

b. En la parte inferior izquierda , en la opción "Tipo", seleccionar la opción "Clave ISR Anual" y en el recuadro blanco a un lado de esta opción iniciar a escribir el nombre según la clasificación del SAT.

Estas claves de ISR anual son de uso interno de contaDIGITAL. No las verás reflejadas en el formato de la declaración anual.

c. Dar clic en el botón "Cambiar" para modificar o "mapear" las cuenta seleccionadas

2.Asignación de cuentas para considerar en ajuste anual en Menú> Contabilidad> Catalogo de cuentas> Pestaña "Todas"

Revisa en las disposiciones fiscales los conceptos de créditos y deudas para el ajuste anual por inflación. Una vez identificadas las cuentas contables que integran para ajuste anual por inflación, señálalo de la siguiente forma:

a. Selecciona la cuenta a mostrar en el Ajuste Anual por Inflación

b. En el apartado funciones masivas selecciona la opción: "Mostrar para Ajuste Anual por Inflación"

c. Dar clic en el botón "Realizar"

3.Configurar los datos de depreciación y amortización en Menú> Contabilidad> Catálogo de cuentas> Pestaña "Activo Fijo o diferido"

a. Da clic en el icono de un edificio que aparece al costado derecho de cada activo fijo o diferido

b. Captura el porcentaje fiscal que corresponda

c. En caso de tener una cuenta diferente para cada activo se puede seleccionar la opción "¿Fecha inicial distinta?" para agregar una fecha inicial de depreciación diferente a la que contaDIGITAL toma de la factura

d. En caso de seleccionar la opción "¿Fecha inicial distinta?" se debe capturar una fecha inicial de uso.

4. Una vez realizadas estas configuraciones únicamente requiere entrar a Menú> Impuestos> Cálculo Anual ISR, seleccionar el periodo y dar clic en el botón "Generar Archivo" para descargar un archivo en Excel con los papeles de trabajo.

Para una explicación paso a paso de como realizar tu declaración anual de personas morales ve nuestro siguiente vídeo: