Cálculo Anual ISR Personas Morales

Esta opción te ayudará a generar los papeles de trabajo para tu declaración anual.

Configuración

1.- Asegúrate de que todas tus cuentas contables estén relacionadas a una clave del catálogo de contabilidad electrónica del SAT.

Las cuentas deben ser de segundo nivel. Ejemplo: 601.01 Sueldos y salarios (no debe tener asignado 601 Gastos generales).

Esto se clasifica en el Menú>Contabilidad> (Configuración) Utilerías Cuentas contables. Debe seleccionar la cuenta configurar , en la parte inferior izquierda elegir la acción "Asignar clabe del catálogo SAT", hacer la busqueda de la clave correspondiente en el recuadro que viene a su derecha y dar clic en el botón "cambiar" , el proceso debe realizarse en todas las cuentas de detalle:

2.Asignación de cuentas para considerar en ajuste anual en Menú> Contabilidad> Catalogo de cuentas> Pestaña "Todas"

Revisa en las disposiciones fiscales los conceptos de créditos y deudas para el ajuste anual por inflación. Una vez identificadas las cuentas contables que integran para ajuste anual por inflación, señálalo de la siguiente forma:

a. Selecciona la cuenta a mostrar en el Ajuste Anual por Inflación

b. En el apartado funciones masivas selecciona la opción: "Mostrar para Ajuste Anual por Inflación"

c. Dar clic en el botón "Realizar"

3.Configurar los datos de depreciación y amortización en Menú> Contabilidad> Catálogo de cuentas> Pestaña "Activo Fijo o diferido"

a. Da clic en el icono de un edificio que aparece al costado derecho de cada activo fijo o diferido

b. Captura el porcentaje fiscal que corresponda

c. En caso de tener una cuenta diferente para cada activo se puede seleccionar la opción "¿Fecha inicial distinta?" para agregar una fecha inicial de depreciación diferente a la que Contadigital toma de la factura

d. En caso de seleccionar la opción "¿Fecha inicial distinta?" se debe capturar una fecha inicial de uso.

4. Una vez realizadas estas configuraciones únicamente requieres entrar a Menú> Impuestos> Cálculo Anual ISR, seleccionar el periodo y dar clic en el botón "Generar Archivo" para descargar un archivo en Excel con los papeles de trabajo.

En este mismo apartado puedes agregar las pérdidas fiscales de ejercicios anteriores para que el sistema las considere en el cálculo.