Pólizas de anticipos

¿Cómo contabilizar un CFDI de anticipo, una factura madre y la aplicación de anticipo de un mismo proveedor o cliente?

Cuando contamos con 3 CFDIs: anticipo, factura y aplicación de anticipo, tenemos la opción de contabilizar estos tres documentos de la siguiente manera:

1. En el administrador de CFDIs: Debemos asignar a la "Factura de anticipo" la cuenta contable de anticipo (del proveedor o cliente)

2. Se realizan la provisión y el flujo de la factura de anticipo.

3. Cuando se liquide el saldo y contemos con la "factura por el total" y la "aplicación de anticipo" se provisionan asignando las siguientes cuentas:

   1. A la "Aplicación de anticipo" se le asigna la cuenta contable de anticipo (del proveedor o cliente)

   2. En el caso de la "Factura por el total " donde aparecen desglosados los productos vendidos/comprados debemos colocar la cuenta contable del gasto o ingreso que corresponda.

4. Se puede realizar la póliza de flujo agrupada de la "factura por el total" y la "aplicación de anticipo" o desde el signo "$" se puede agregar el importe pagado y realizar la póliza correspondiente.

Las "Facturas de anticipo" y "Aplicación de anticipo" no deben detallarse para que la póliza contable se realice correctamente.